OGP - CONSALTING PARTNERSHIP
Контакты:
Адрес:
ул. Соломенская дом 3, офис 807 г. Киев,
Телефон:
(044) 337-7315,
Электронная почта:
i@ogp.ua

Украина, г. Киев,

ул. Соломенская,

дом 3,офис 807

Polska, Kraków,

ul. Kraszewskiego

36/128

Украина, Киев,

Polska, Kraków,

Что и как подавать для регистрации структуры собственности 2021-08-31 21:00:00

 

В 2020 году вступил в силу Закон Украины № 361 от 06.12.2019, который закрепил обязанность юридических лиц обнародовать информацию о конечных бенефициарах и структуру собственности. Только в 2021 году запустили на практике процесс представления сведений о конечных бенефициарных владельцев. Так, Минфин издал Приказ № 163 о структуре собственности, который вступил в силу с 11 июля 2021 года.

Итак, теперь до 10 октября компании должны подать актуальные данные о своих бенефициаров и структуру собственности.

Кто является конечным бенефициарным владельцем и о ком подавать информацию?

Определяющим признаком будет осуществление решающего влияния на компанию. В свою очередь, влияние может быть прямым и косвенным. Если лицо владеет долей более 25% уставного капитала, то оно имеет прямое влияние и является конечным бенефициаром. Осуществление косвенного влияния будет в следующих случаях:

  • Владение не менее 25 процентами уставного капитала через связанных лиц;
  • Право на получение доходов, распоряжение, владение, пользование, управление активами компании;
  • Формирование состава органов управления, участие в их голосовании;
  • Возможность принимать обязательные для исполнения решения, имеющие значение для деятельности юридического лица;
  • Выполнение операций, позволяющих определять основные условия хозяйственной деятельности компании.

Итак, вышеназванные условия также определяют конечных владельцев, о которых следует подавать информацию.

 

Бенефициары в структуре собственности
Бенефициары в структуре собственности

 

Какие юридические лица освобождены от обязанности регистрации сведений о бенефициарах?

Это касается политических партий, их структурных образований, профессиональных союзов, творческих союзов, организаций работодателей, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, объединений совладельцев многоквартирных домов, религиозных организаций, государственных органов, органов местного самоуправления, государственных и коммунальных предприятий, учреждений, организаций.

Когда подавать сведения о конечных бенефициарах? Как подать структуру собственности бенефициаров?

Во-первых, с 11 июля по 10 октября 2021 - установленный срок для юридических лиц, зарегистрированных до 11.07.2021.

Во-вторых, каждый год в течение 14 дней с даты государственной регистрации компании также представляют данные о конечных владельцах для их актуализации. Например, если регистрация была 10.07.2021, то информация подается с 11.07 по 25.07. 2022 (даже в том случае, если никаких изменений за год не происходило).

В-третьих, новые сведения регистрируются в течение 30 дней после возникновения изменений в структуре собственности - изменения состава учредителей, долей, размера уставного капитала и т. д.

Особое внимание необходимо уделить раскрытию структуры собственности. На сайте Минфина есть примеры для ее схематического изображения. Так, схема структуры собственности должна содержать: данные о владельцах, которые прямо или через связанных лиц владеют компанией, информацию о характере их влияния и процент доли в уставном капитале, а также указываются лица, которые независимо от размера доли, могут влиять на деятельность общества.

Регистрация сведений о конечных бенефициарах осуществляется государственным регистратором или нотариусом. Необходимые документы: заявление, схема структуры собственности, извлечение или выписка, подтверждающие регистрацию юридического лица-нерезидента (если таковая имеется), нотариально заверенная копия паспорта конечного бенефициара-нерезидента или гражданина Украины (если паспорт в виде книжечки).

Обратите внимание, что за несоблюдение требований законодательства о регистрации конечных бенефициарных владельцев предусмотрены административная ответственность - в виде штрафа в размере от 17 000 до 51 000 грн, и уголовная - штраф в размере от 85 000 до 136 000 грн., или арест от 3 до 6 месяцев, или лишение свободы до 3 лет.

 

OGP - LAWYERS & ACCOUNTANTS
Подписывайтесь и задавайте Ваши вопросы на нашей странице в Facebook
5 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Рейтинг 5.00

НАШИ КЛИЕНТЫ

  • Антекстрой

    Антекстрой

  • Ассоциация медицинских организаций

    Ассоциация медицинских организаций

  • Бест Линк

    Бест Линк

  • БИХЕЛС

    БИХЕЛС

  • 1
  • 2
  • 3
  • 4

ПОЛУЧИТЕ БЕСПЛАТНУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ

МЫ ВСЕГДА НА СВЯЗИ В МЕССЕНДЖЕРАХ

+38 067 469 86 10

 

ПРОСТО КЛИКНИТЕ:

 

или

ЗАПОЛНИТЕ ЗАЯВКУ И МЫ ПЕРЕЗВОНИМ ВАМ

Please, enter your name
Please, enter your phone number
Please, enter your message